Опубликовано 15 мая 2025
Налоговое законодательство 2025: ключевые изменения для ИП и ООО в России
С 1 января 2025 года вступили в силу важные изменения в налоговом законодательстве России. Эти меры затрагивают индивидуальных предпринимателей (ИП) и общества с ограниченной ответственностью (ООО). Они направлены на повышение прозрачности, цифровизацию и поддержку малого и среднего бизнеса.
Обязательная электронная отчётность
С 2025 года все налогоплательщики (за исключением тех, кто не имеет доступа к интернету) обязаны передавать:
налоговые декларации,
счета-фактуры,
акты в электронном виде. Это требует наличия электронной подписи и подключения к оператору ЭДО.
Увеличение лимита по УСН
В рамках обновлений порог годового дохода для применения упрощённой системы налогообложения (УСН) увеличен:
было: 200 млн рублей
стало: 300 млн рублей
Теперь больше организаций смогут остаться на выгодном спецрежиме, особенно в сфере торговли и услуг.
Онлайн-кассы теперь обязательны для всех ИП
С 2025 года все ИП, включая тех, кто работает без сотрудников, обязаны использовать онлайн-кассы при расчётах с физическими лицами.
Ранее определённые категории предпринимателей были освобождены от этого требования, но теперь применение кассовой техники стало обязательным.
Новый подход к налоговым проверкам
Федеральная налоговая служба (ФНС) внедрила цифровые методы контроля:
проверка осуществляется автоматизированными алгоритмами,
анализируется отчётность, движение средств, взаимодействие с контрагентами,
при выявлении несоответствий — возможны камеральные или выездные проверки.
Важно: своевременно обновлять данные в ФНС и обеспечивать корректность отчётных документов.
Налоговые каникулы для стартапов
Предприятия, зарегистрированные после 1 января 2025 года, получают освобождение от налогообложения сроком до двух лет, если работают в приоритетных отраслях:
информационные технологии
экология
сельское хозяйство
Что должен сделать бизнес
Подключиться к ЭДО и настроить электронную подпись
Установить онлайн-кассу (если её ещё нет)
Проверить соответствие новым лимитам по УСН
Пересмотреть систему внутренней отчётности и документооборота
Консультироваться с бухгалтером по новой налоговой нагрузке
Почему стоит обратиться в moybukhgalter.ru
В 2025 году бизнес в России вступает в новую фазу налогового администрирования:
прозрачность, ответственность, цифровизация — три ключевых принципа нового налогового подхода.
Компания moybukhgalter.ru:
следит за актуальностью налогового законодательства,
предоставляет бухгалтерские услуги для ИП и ООО,
помогает сократить налоговые риски и адаптироваться к изменениям.